Le lacune contributive dell’AVS indicano anni di contribuzione mancanti nell’assicurazione per la vecchiaia e i superstiti (AVS) e comportano una riduzione della rendita di vecchiaia. Quasi una persona su cinque in Svizzera riceve solo una rendita parziale a causa di queste lacune. Chi non versa i contributi ininterrottamente dal 1° gennaio successivo al compimento dei 20 anni fino all’età pensionabile (cioè per circa 44 anni), non ha diritto alla pensione AVS completa una volta in pensione. Per ogni anno di contributi mancante, la rendita si riduce di circa il 2,3 %. Nel caso della rendita massima (2025: 2’520 CHF al mese), ciò corrisponde a circa 60 CHF in meno al mese. Evitare il più possibile le lacune contributive è quindi fondamentale per la sicurezza finanziaria in età avanzata.
Come si formano le lacune contributive dell’AVS?
Ci sono tante situazioni nella vita che possono portare a lacune contributive nell’AVS, spesso senza che chi ne è coinvolto se ne accorga subito.
Studi e formazione
A partire dal 1° gennaio successivo al compimento dei 20 anni, gli studenti sono tenuti a versare i contributi AVS, anche se non hanno alcun reddito o ne hanno uno molto basso. Chi durante gli studi o la formazione non guadagna nulla o guadagna meno di circa 5’000 CHF all’anno deve registrarsi presso l’AVS come persona senza attività lucrativa e versare autonomamente il contributo minimo annuale (attualmente circa 530 CHF), in modo da non creare un anno mancante. Se non lo fai, rischi facilmente di creare una lacuna.
Famiglia e coniugi non lavoratori
Chi non lavora per un periodo prolungato (ad es. casalinga o casalingo) è comunque soggetto all’obbligo contributivo a partire dai 21 anni. Chi non lavora ed è sposato, però, non deve versare i propri contributi AVS, a condizione che il coniuge versi almeno il doppio del contributo minimo (cioè ≥ 1’060 CHF all’anno). Se questa condizione non è soddisfatta (ad esempio perché il partner guadagna poco o perché non sei sposato), devi registrarti presso la cassa di compensazione come persona non attiva e versare i contributi per evitare lacune.
Gli anni della giovinezza
I contributi AVS versati prima dei 20 anni (ad es. con lavori part-time a partire dai 18 anni) possono essere utilizzati in seguito per colmare alcune lacune contributive dopo il compimento dei 20 anni. Chi ha già versato contributi AVS durante i cosiddetti anni della gioventù (17–20) ha un po’ di margine: questi anni di contribuzione in più possono colmare una lacuna successiva. Tuttavia, gli anni della gioventù sostituiscono solo le lacune più vecchie; l’obbligo contributivo a partire dai 21 anni rimane.
Pausa lavorativa (sabbatico) o disoccupazione
In caso di interruzioni dell’attività lavorativa, sia volontarie che involontarie, c’è il rischio di trascurare il pagamento dei contributi AVS. Chi ha in programma una pausa lavorativa prolungata o è disoccupato e ha esaurito il diritto alle indennità di disoccupazione, deve assolutamente registrarsi come persona non attiva presso l’AVS e versare i contributi in base al patrimonio e al reddito.
Lavoro part-time e minijob
Anche con redditi bassi possono verificarsi delle lacune. Se lo stipendio presso un datore di lavoro è inferiore a 2’500 CHF all’anno, non è necessario versare i contributi AVS (eccezione: alcuni settori come il personale domestico o gli operatori culturali). Se guadagni complessivamente più di 5’000 CHF all’anno, ma distribuiti su diversi lavoretti al di sotto della soglia dei 2’500 CHF, in alcuni casi potrebbero non essere trattenuti i contributi. In questo caso, dovresti versare tu stesso il contributo minimo oppure concordare con i datori di lavoro che i contributi AVS vengano trattenuti e versati su base volontaria. Tieni presente che se il datore di lavoro versa volontariamente i contributi AVS, anche la tua quota di lavoratore (5,3% dello stipendio per AVS/AI/IPG) ti verrà detratta dallo stipendio.
Malattia prolungata o infortunio
Quando ricevi lo stipendio da un datore di lavoro, i contributi AVS vengono detratti automaticamente. Se però ricevi per un periodo prolungato indennità giornaliere di malattia o di infortunio, queste prestazioni non sono soggette all’AVS. In questo periodo non vengono versati contributi. Di conseguenza, in caso di malattia prolungata senza reddito da lavoro, potrebbero verificarsi lacune contributive, a meno che tu non provveda personalmente al pagamento dei contributi AVS. In questo caso, è bene chiarire per tempo con la cassa di compensazione come adempiere all’obbligo contributivo, per evitare riduzioni della rendita.
Soggiorno all’estero
Chi lascia la Svizzera, di norma, non è più assicurato obbligatoriamente all’AVS a partire dalla data di partenza. Ogni anno trascorso all’estero senza versare contributi AVS conta come anno di lacuna, il che in seguito riduce l’importo della rendita. Per soggiorni temporanei all’estero o se lavori per un datore di lavoro svizzero all’estero, in alcuni casi è possibile continuare a versare i contributi AVS obbligatori in Svizzera. I cittadini svizzeri e i cittadini dell’UE/AELS possono anche iscriversi all’AVS facoltativa, a determinate condizioni, se vivono fuori dall’UE/AELS. Per questo, prima di un soggiorno all’estero di lunga durata, è fondamentale informarsi sull’obbligo di versare i contributi AVS e, se possibile, iscriversi all’AVS facoltativa per evitare lacune.
Trasferimento in Svizzera in età avanzata
Chi si trasferisce in Svizzera dopo i 20 anni si ritrova automaticamente con delle lacune assicurative. Negli anni precedenti all’arrivo non è stato possibile versare contributi AVS. Questi anni mancanti non possono essere recuperati con pagamenti retroattivi, poiché l’obbligo contributivo inizia solo con la residenza o l’attività lavorativa in Svizzera. Di solito questo comporta una rendita parziale dell’AVS; tuttavia, per gli anni trascorsi all’estero potresti avere diritto a una rendita dal sistema previdenziale locale, che andrà ad integrare la tua rendita parziale svizzera.
Come posso verificare se ci sono lacune nei contributi AVS?
Il modo più semplice per individuare eventuali lacune nell’AVS è dare un’occhiata all’estratto conto individuale (estratto CI) dell’AVS. Ogni persona assicurata ha un conto AVS individuale, sul quale vengono registrati ogni anno tutti i redditi e i contributi. Puoi richiedere in qualsiasi momento e gratuitamente un estratto conto alla tua cassa di compensazione AVS di competenza, per iscritto, per telefono o, spesso, anche online.
Se non sai quale cassa di compensazione gestisce il tuo conto, puoi consultare il registro informativo centrale. Per effettuare l’ordine, di solito ti bastano il tuo numero di assicurato AVS (il numero AVS a 13 cifre) e il tuo indirizzo.
Non appena ricevi l’estratto CI, controllalo attentamente anno per anno. L’estratto riporta per ogni anno il tuo reddito soggetto a contributi. A partire dall’anno in cui hai compiuto 18 anni (o 21 se non lavori), controlla se per ogni anno è stato registrato un reddito superiore all’importo minimo in vigore oppure se è indicato un motivo di esenzione. Come linea guida approssimativa: uno stipendio lordo annuo di 5’000 CHF corrisponde al contributo minimo (circa 530 CHF). Gli anni con un reddito inferiore possono essere considerati incompleti. Sul sito dell’AVS trovi un elenco pratico delle soglie minime di reddito annuali. Queste soglie aumentano leggermente nel tempo (ad es. 4’700 CHF nel 2015).
Presta particolare attenzione agli anni in cui è indicato un reddito nullo o molto basso. Se in un anno solare non è registrato alcun reddito o se questo è nettamente inferiore alla soglia minima, di solito si tratta di una lacuna contributiva.
Eccezioni
Nella tabella dell’estratto potrebbero essere riportati alcuni accrediti, ad esempio gli accrediti per l’educazione dei figli o per l’assistenza a familiari non autosufficienti relativi agli anni in cui hai cresciuto i tuoi figli o ti sei preso cura di familiari bisognosi di assistenza. Questi accrediti compaiono nell’estratto conto come nota (non indicano un reddito concreto), ma garantiscono che per quegli anni ti venga riconosciuto un reddito fittizio. I crediti per l’educazione e l’assistenza non sostituiscono il versamento dei contributi AVS, ma impediscono che i periodi dedicati all’educazione riducano la tua rendita media. Se in un anno mancano sia un reddito superiore alla soglia minima sia una nota relativa a tali crediti, si verifica una lacuna.
Se nel riepilogo ci sono delle discrepanze, ad esempio se manca un anno o se il reddito indicato non corrisponde alla tua retribuzione di allora, hai 30 giorni di tempo per presentare un ricorso di rettifica alla cassa di compensazione. Possono verificarsi errori se un datore di lavoro ha dichiarato i salari in modo errato o non li ha dichiarati affatto. In questi casi devi poter dimostrare di aver lavorato e di aver dovuto versare i contributi AVS (ad esempio tramite busta paga) e la cassa di compensazione provvederà a integrare i contributi mancanti.
Consiglio: richiedi regolarmente il tuo estratto conto AVS, ad esempio ogni 3-5 anni. In questo modo avrai sempre una visione d’insieme e potrai individuare e colmare per tempo eventuali lacune entro il termine di 5 anni. Questi controlli sono importanti, perché dopo cinque anni i diritti a pagamenti retroattivi o rettifiche cadono in prescrizione.
Pagare a posteriori i contributi AVS mancanti: si può fare?
Molti assicurati si chiedono se possano versare a posteriori i contributi AVS mancanti per non perdere la pensione. La risposta è: sì, ma solo a determinate condizioni. Il fattore decisivo è da quanto tempo risale questa lacuna.
Lacune degli ultimi cinque anni
I contributi AVS dovuti ma non versati negli ultimi cinque anni possono essere pagati a titolo volontario. Questo termine di 5 anni deriva dal termine di prescrizione previsto dalla normativa AVS. Quindi, se ad esempio nel 2022, in quanto persona non attiva, hai tralasciato di versare il contributo, puoi recuperarlo entro la fine del 2027. Entro cinque anni è possibile colmare le lacune in modo volontario. Prima lo fai, meglio è. Rivolgiti alla tua cassa di compensazione; ti dirà a quanto ammonta il pagamento arretrato per l’anno mancante e come puoi versare l’importo.
Lacune risalenti a più di cinque anni fa
Per gli anni contributivi risalenti a più di 5 anni fa, non è più possibile versare contributi arretrati. Queste lacune rimangono e comportano inevitabilmente una riduzione della pensione. Dopo cinque anni non è più possibile versare i contributi mancanti. È vietato per legge. Chi ha queste lacune più vecchie, purtroppo, deve accontentarsi di una rendita AVS più bassa.
Il caso particolare degli “anni della giovinezza”
Come già detto, i contributi versati prima dei 20 anni possono, in determinati casi, essere utilizzati per colmare lacune pregresse. Questa regola aiuta soprattutto chi ha iniziato a lavorare molto presto: se, ad esempio, hai già versato contributi AVS a 18 anni, questi anni della giovinezza possono essere utilizzati a scopo di compensazione nel caso in cui in seguito ti manchi un anno di contribuzione. Al momento della richiesta di rendita, la cassa di compensazione verifica automaticamente se tali anni supplementari sono computabili.
Nuova possibilità a partire dal 2024: continuare a lavorare dopo il raggiungimento dell’età pensionabile
Prima, chi aveva lacune contributive di oltre 5 anni doveva semplicemente accettare la riduzione della rendita. Dal 1° gennaio 2024, però, c’è una nuova opportunità per le neo-pensionate con lacune: chi continua a lavorare oltre l’età pensionabile ordinaria può, a determinate condizioni, colmare le lacune contributive. In pratica, i contributi AVS versati dopo aver raggiunto l’età di riferimento (64/65 anni) possono essere utilizzati per colmare le lacune precedenti. Per farlo, però, devi soddisfare i seguenti requisiti:
- Il tuo reddito da lavoro in età pensionabile deve ammontare almeno al 40 % del tuo reddito annuo medio precedente (si considera la media dell’intero periodo contributivo, non solo l’ultimo reddito).
- Devi versare ogni anno almeno il contributo minimo AVS, cioè attualmente 530 CHF, che corrisponde a un reddito di 5’000 CHF.
Importante: i pensionati hanno in realtà una franchigia di 16’800 CHF all’anno, fino alla quale non devono versare contributi AVS. Per colmare eventuali lacune, però, è meglio rinunciare a questa franchigia e versare i contributi AVS fin dal primo franco guadagnato. Devi comunicarlo in anticipo al tuo datore di lavoro, in modo che continui a versare i contributi AVS. Inoltre, il pagamento retroattivo per il lavoro svolto in età pensionabile è possibile solo fino al compimento dei 70 anni.
Se hai continuato a lavorare dopo aver raggiunto l’età pensionabile e hai soddisfatto i requisiti, puoi richiedere una volta sola alla cassa di compensazione di far ricalcolare la tua rendita AVS. In questo caso verranno presi in considerazione tutti i contributi AVS che hai versato dopo l’età di riferimento fino al momento del ricalcolo. La pensione aumenterà quindi di conseguenza per il futuro (non è previsto alcun pagamento retroattivo). Questa possibilità offre l’opportunità di ottenere comunque una pensione completa o almeno di attenuare la riduzione.
Chi percepisce già la pensione massima non può ottenere un aumento della pensione oltre il limite massimo previsto dalla legge continuando a lavorare: in questo caso, solo il rinvio della pensione (cioè rimandarne l’inizio) offre un vantaggio.
Pensionamento parziale e soggiorno all’estero
Tieni presente che la regola dei 5 anni vale solo per i periodi in cui eri soggetto all’AVS. Le lacune contributive dovute a periodi trascorsi all’estero o prima dell’immigrazione non possono essere colmate con il pagamento retroattivo dei contributi. Allo stesso modo, i periodi contributivi mancanti durante la percezione di rendite AI o di altre prestazioni assicurative non soggette ai contributi AVS non possono più essere recuperati dopo più di 5 anni. In questo caso non resta che accettare la rendita ridotta o integrarla con una previdenza privata volontaria.